La fiscalización señala fallas en el manejo de ingresos, inventarios, contrataciones, pagos, activos y nóminas
Una auditoría realizada por la Cámara de Cuentas de la República Dominicana (CCRD) a la Dirección General de Aduanas (DGA) identificó 44 irregularidades de carácter financiero, contable y administrativo, cuyos montos cuantificados ascienden a RD$18,967,840,743.
La revisión corresponde al período comprendido entre el 1 de enero de 2016 y el 31 de diciembre de 2019 y fue publicada oficialmente por la Cámara de Cuentas el 29 de enero de 2025. El informe fue remitido a la Procuraduría Especializada de Persecución de la Corrupción Administrativa (PEPCA) ese mismo mes.
La fiscalización examinó principalmente la gestión de Enrique Antonio Ramírez Paniagua, quien estuvo al frente de Aduanas desde agosto de 2016 hasta agosto de 2020. Los auditores emitieron una opinión adversa sobre los estados financieros examinados, al concluir que estos no reflejaban razonablemente la situación financiera de la institución durante el período auditado.
Más de RD$11 mil millones no fueron depositados en la Cuenta Única del Tesoro
El hallazgo de mayor cuantía corresponde a RD$11,164,213,895 en ingresos que, según la auditoría, no fueron depositados en la Cuenta Única del Tesoro.
De acuerdo con el informe, esta situación afectaba la trazabilidad de los recursos y los mecanismos de control sobre su administración.
A este monto se suman RD$3,662,724,405 correspondientes a registros cuyos documentos de respaldo no fueron presentados a los auditores, por lo que no pudieron comprobarse adecuadamente las operaciones.
También fueron identificados RD$2,236,274,768 en inventarios que no fueron sometidos a una verificación física, lo que impedía confirmar directamente la existencia, ubicación y estado de esos bienes.
Estos tres renglones concentran la mayor parte del monto observado por los auditores.
Otras irregularidades financieras
La Cámara de Cuentas también detectó retenciones del Impuesto Sobre la Renta no realizadas por RD$389,083,500 y RD$918,435, así como cuentas por cobrar vencidas por RD$307 millones y RD$2,214,816.
Asimismo, aparecen RD$210,781,564 correspondientes a acuerdos de pago que no estaban registrados y desembolsos por RD$274,311,538 realizados sin facturas u otros comprobantes que respaldaran esas erogaciones.
El informe también recoge diferencias con suplidores por RD$63,170,488, discrepancias en intereses bancarios por RD$27,618,770 y RD$98,503,461 en fondos incautados que no fueron presentados en los estados financieros.
Compras y contrataciones bajo observación
En materia de compras y contrataciones, los auditores identificaron pagos por RD$128,160,849 y RD$8,494,300 realizados sin aplicar un procedimiento de selección adecuado.
También se detectó el fraccionamiento de compras por RD$69,770,000, una práctica que, según el informe, podía evitar la aplicación de procedimientos de contratación que correspondían por el monto de las adquisiciones.
A esto se agregaron adquisiciones por RD$21,045,919 sin respaldo contractual, obras por RD$40,175,381 que no estaban contempladas en el Plan Anual de Compras y una declaración de urgencia por RD$29,625,263 que no contaba con el informe pericial requerido para justificarla.
En las obras también fueron señalados pagos en exceso por RD$4,657,503 y una partida duplicada por RD$816,225.
Equipos y bienes sin suficiente control
La auditoría encontró además deficiencias en el control del patrimonio de Aduanas.
Entre ellas figuran equipos de transporte por RD$4,461,532 que estaban fuera de la póliza de seguro, mientras que bienes que habían sido subastados o descargados continuaban registrados como activos por RD$1,990,684.
Los auditores tampoco localizaron mobiliarios y equipos valorados en RD$14,710,908.
El informe señala, además, problemas relacionados con títulos y matrículas que no estaban a nombre de la DGA, equipos entregados a otras instituciones sin evidencia de transferencia y bienes asegurados que no aparecían en los registros auxiliares.
También hubo observaciones en la nómina
En el área laboral, la Cámara de Cuentas identificó indemnizaciones superiores a lo establecido por RD$14,218,587 y pagos por RD$32,227,216 a personas a las que, según la fiscalización, no les correspondían.
Asimismo, fueron detectados empleados de Aduanas que figuraban simultáneamente en las nóminas de otras entidades, con desembolsos señalados por RD$19,292,658 y RD$8,781,102.
El informe también registra RD$812,955 en bonos navideños entregados a personas cuya presencia en la nómina institucional no pudo ser verificada.
¿Significa que RD$18,967 millones fueron robados?
No necesariamente.
La propia información publicada sobre el informe advierte que los RD$18,967,840,743 corresponden a partidas observadas por los auditores y no significa automáticamente que todo ese dinero haya sido sustraído, desaparecido o constituya una pérdida definitiva para el Estado.
La cifra reúne situaciones de distinta naturaleza: recursos sin depositar en la Cuenta Única del Tesoro, operaciones sin documentos de respaldo, inventarios sin verificación física, pagos sin facturas, problemas de registro contable, irregularidades en contrataciones y otras deficiencias administrativas. La determinación de eventuales responsabilidades individuales requiere los procedimientos correspondientes.
¿Qué ordenó la Cámara de Cuentas?
El órgano fiscalizador recomendó a la DGA cumplir con las disposiciones legales relativas a la administración de los bienes y recursos públicos y gestionar la restitución de pagos duplicados, improcedentes o efectuados sin las facturas y comprobantes correspondientes.
Además, dispuso que la institución elaborara un Plan de Acción Correctivo dentro de los 25 días calendario posteriores a la notificación del informe, con medidas para atender las observaciones y fortalecer sus controles internos.
Aunque la auditoría fue publicada por la Cámara de Cuentas en enero de 2025, volvió a generar atención pública el 30 de septiembre de 2026, tras nuevas publicaciones periodísticas que retomaron sus principales hallazgos.